1、企業組織形式對于不同的企業組織形式，其稅務待遇不同，了解企業的組織形式可以根據組織形式的不同制定有針對性的稅務規劃和稅收籌劃方案。
2、財務情況企業稅收籌劃是要合法和合理地節減稅收，只有全面、詳細地了解企業的真實財務情況，才能制定合法和合理的企業節稅方案。財務情況主要包括企業的財務報告和賬簿記錄資料。
3、投資意向投資有時可享受稅收優惠，不同規模的投資額有時又會有不同的稅收優惠；投資額與企業規模（包括注冊資本、銷售收入、利潤等）往往有很大的關系，不同規模企業的稅收待遇和優惠政策有時也是不同的。
4、對風險的態度不同風險的企業領導對節稅風險的態度是不同的，開拓型領導人往往愿意冒更大的風險節減最多的稅，穩健型企業領導人則往往希望在最小風險的情況下節減稅收。節稅與風險并存，節稅越多的方案往往也是風險越大的方案，兩者的權衡取決于多種因素，包括納稅人對風險的態度這個因素。了解納稅人對風險的態度，可以制定更符合企業要求的稅務籌劃方案。

1、找準法律依據，企業稅收籌劃中的每一步都要找到充分的法律依據，且要衡量是否經得起核查。為了能夠找到適合的法律依據，企業在開展稅收籌劃的時候，需要積極的了解稅收優惠政策以及稅法相關的信息。
2、確保手續完備，若沒有保存足夠的手續、證據，很可能導致稅籌無效。目前稅務機關對于企業納稅的查證依據主要以金稅三期系統的三流合一為主，這就需要企業在稅收籌劃開展的時候，能夠做好各方面的工作，以便確保自身不會受到稅務機關的懲處。
3、實時關注了解最新的稅務政策，以便第一時間進行應對。目前無論是稅法還是稅收政策都在不斷地發生著變化，這是因為稅法在不斷地進行完善，稅收政策在不斷地發生著變化，企業只有時刻關注稅法和稅收政策信息地變動，才能更好地利用稅收優惠，并且這對于企業稅收籌劃合理合法性也會有所幫助。